Oszustwa i wyłudzenia dotacji unijnych – pomoc adwokata
Kancelaria Adwokacka Ciesielski & Oczachowska świadczy pomoc prawną w sprawach dotyczących podejrzenia oszustwa lub wyłudzenia dotacji unijnej, przedstawienia nierzetelnej dokumentacji, nieprawidłowego wykorzystania dofinansowania oraz zakwestionowania sposobu realizacji albo rozliczenia projektu.
Reprezentujemy osoby podejrzane i oskarżone, przedsiębiorców, członków zarządu oraz innych beneficjentów funduszy europejskich. Pomoc kancelarii może rozpocząć się już na etapie kontroli, wezwania do złożenia wyjaśnień, przeszukania, zabezpieczenia dokumentacji lub pierwszego przesłuchania.
Sprawy dotyczące funduszy unijnych często łączą postępowanie karne z kontrolą administracyjną, obowiązkiem zwrotu środków oraz ryzykiem nałożenia korekty finansowej.
Sama nieprawidłowość w realizacji projektu albo zakwestionowanie wydatku nie oznaczają automatycznie popełnienia przestępstwa. Znaczenie mają zamiar, rola danej osoby, treść dokumentów oraz rzeczywisty sposób wykorzystania środków.
Wyłudzenie dotacji unijnej – odpowiedzialność karna
Podstawą zarzutów w sprawach dotyczących uzyskania dofinansowania na podstawie nierzetelnych dokumentów może być art. 297 Kodeksu karnego.
Przepis ten obejmuje między innymi przedłożenie podrobionego, przerobionego, poświadczającego nieprawdę lub nierzetelnego dokumentu albo nierzetelnego pisemnego oświadczenia w celu uzyskania dotacji, subwencji lub innego wsparcia finansowego.
Więcej informacji o odpowiedzialności wynikającej z art. 297 KK znajduje się na stronie dotyczącej oszustwa kredytowego .
W sprawach obejmujących doprowadzenie instytucji finansującej do niekorzystnego rozporządzenia środkami zastosowanie mogą mieć przepisy dotyczące oszustw i wyłudzeń . Jeżeli postępowanie dotyczy nierzetelnych faktur lub dokumentacji księgowej, znaczenie może mieć również odpowiedzialność za fałszowanie faktur .
Kontrola wykorzystania dotacji unijnych
Nieprawidłowości mogą zostać ujawnione podczas kontroli prowadzonej przez instytucję zarządzającą lub pośredniczącą, organy Krajowej Administracji Skarbowej, Najwyższą Izbę Kontroli albo inne podmioty właściwe dla danego programu.
W sprawach dotyczących ochrony interesów finansowych Unii Europejskiej czynności mogą być podejmowane również przez Europejski Urząd ds. Zwalczania Nadużyć Finansowych – OLAF albo Prokuraturę Europejską – EPPO.
Kancelaria pomaga przygotować się do kontroli, przeanalizować zakwestionowane wydatki, odpowiedzieć na wezwania organów oraz ocenić ryzyko wszczęcia postępowania karnego lub postępowania karno-skarbowego .
Zwrot dotacji i korekty finansowe
Niezależnie od odpowiedzialności karnej beneficjent może zostać zobowiązany do zwrotu całości albo części dofinansowania wraz z odsetkami. Zwrotowi mogą podlegać w szczególności:
- środki wykorzystane niezgodnie z przeznaczeniem;
- wydatki poniesione z naruszeniem wymaganych procedur;
- środki pobrane nienależnie;
- środki pobrane w nadmiernej wysokości.
Możliwe są również korekty finansowe, pomniejszenie kolejnych płatności lub ograniczenie możliwości ubiegania się o dalsze dofinansowanie. Kancelaria reprezentuje klientów w postępowaniach dotyczących zwrotu środków oraz przy składaniu zastrzeżeń, odwołań i skarg do sądu administracyjnego.
Odpowiedzialność członków zarządu i osób rozliczających projekt
Postępowania dotyczące wyłudzenia funduszy unijnych mogą obejmować członków zarządu, osoby podpisujące wnioski i oświadczenia, pracowników odpowiedzialnych za rozliczenia, koordynatorów projektu oraz osoby przygotowujące dokumentację.
Pełnienie określonej funkcji nie przesądza automatycznie o odpowiedzialności. Konieczne jest ustalenie rzeczywistego zakresu obowiązków, udziału w podejmowaniu decyzji, wiedzy o treści dokumentów oraz wpływu danej osoby na realizację i rozliczenie projektu.
Szczegółowe informacje znajdują się na stronie dotyczącej odpowiedzialności członków zarządu i kadry kierowniczej .
Obrona w sprawach o oszustwa i wyłudzenia dotacji unijnych
Kancelaria zapewnia pomoc prawną na każdym etapie postępowania. Zakres działań jest ustalany na podstawie rodzaju zarzutów, roli klienta w projekcie oraz materiału zgromadzonego przez organy.
Pomoc prawna może obejmować
- udział adwokata w przesłuchaniu;
- przygotowanie klienta do złożenia wyjaśnień;
- analizę wniosku i umowy o dofinansowanie;
- analizę faktur, umów i wniosków o płatność;
- ocenę zarzutów z art. 297, art. 286 i innych przepisów KK;
- przygotowanie wniosków dowodowych i środków zaskarżenia;
- obronę w postępowaniu przygotowawczym i przed sądem;
- pomoc w postępowaniu kontrolnym i administracyjnym.
Strategia obrony może dotyczyć między innymi braku zamiaru wyłudzenia środków, rzeczywistego wykonania projektu, błędnej interpretacji zasad programu, ograniczonego zakresu odpowiedzialności klienta lub braku świadomości nierzetelności dokumentacji.
Sprawy tego rodzaju należą do obszaru prawa karnego gospodarczego oraz przestępstw karno-skarbowych .
