Najbardziej popularne zapytanie pojawiające się wyszukiwarce w Polsce w ciągu ostatnich dwóch lat dotyczące fundacji rodzinnych brzmi: "Fundacja rodzinna, co to jest?" Fundacja rodzinna to rodzaj organizacji non-profit, która jest zakładana i zarządzana przez członków tej samej rodziny lub grupy rodzin. Jej celem jest przekazywanie dziedzictwa, wartości i misji rodzinnych, zarządzanie majątkiem oraz realizacja działań filantropijnych. Istotą fundacji rodzinnej jest jej trwałość i ciągłość przez kolejne pokolenia, co czyni ją narzędziem zarówno dla ochrony aktywów, jak i dla inwestowania w celu zwiększenia dochodów.

Fundacje rodzinne mogą być założone z różnych powodów takich jak: zachowanie spójności rodziny, promowanie wartości i misji, zarządzanie majątkiem, działalność filantropijna ,czy ochrona dziedzictwa kulturowego. Mogą być także używane do optymalizacji, zarządzania sukcesją biznesową oraz minimalizowania konfliktów rodzinnych.

Typowa struktura fundacji rodzinnej obejmuje zarząd składający się z członków rodziny, radę nadzorczą lub doradczą oraz profesjonalny personel zarządzający codziennymi operacjami. Fundacja może prowadzić różnorodne działania, w tym udzielanie grantów, prowadzenie programów edukacyjnych, wspieranie badań naukowych, ochronę środowiska, wsparcie kulturalne i wiele innych.

Jedną z głównych zalet fundacji rodzinnych jest ich elastyczność i możliwość dostosowania do zmieniających się potrzeb i celów rodziny. Przez odpowiednie planowanie i zarządzanie fundacją, rodziny mogą budować trwałe dziedzictwo oraz wpływać pozytywnie na społeczność i świat.

Potrzeba rejestracji fundacji rodzinnej: dziedzictwo i sukcesja biznesowa

Przekazywanie spadku i rodzinnego biznesu następnym pokoleniom to często skomplikowany proces, który wymaga odpowiedniego planowania i strategii. W tym kontekście fundacje rodzinne stają się niezastąpionym narzędziem, umożliwiającym zarządzanie majątkiem, dziedzictwem i misją rodzinnej firmy w sposób efektywny i zrównoważony.

Założenie fundacji rodzinnej

Założenie fundacji rodzinnej może być strategicznym krokiem w zapewnieniu ciągłości i sukcesji biznesowej w rodzinie. Fundacja ta może być zarządzana przez rodzinę i służyć jako platforma do koordynowania działań biznesowych, inwestycji oraz działań filantropijnych. Istnieją różne modele organizacji fundacji rodzinnej, od prostych struktur zarządzanych przez członków rodziny, po bardziej złożone instytucje z radą nadzorczą i profesjonalnym zarządem.

Unikanie nadmiernego opodatkowania i podziału dziedzictwa

Jednym z głównych celów fundacji rodzinnej jest uniknięcie nadmiernego opodatkowania i podziału dziedzictwa między spadkobierców. Fundacja może służyć jako narzędzie optymalizacji podatkowej (choć nie może to być jej cel założenia), umożliwiając przeniesienie majątku do struktury opodatkowania korporacyjnego lub korzystanie z ulg podatkowych dostępnych dla organizacji non-profit. Ponadto, fundacja może zapewnić stabilność i ciągłość zarządzania majątkiem w przypadku różnic w zdolnościach i zainteresowaniach spadkobierców, minimalizując ryzyko konfliktów rodzinnych.

Strategie optymalizacji sukcesji biznesowej

Organizacja sukcesji biznesowej przy użyciu fundacji rodzinnej wymaga starannego planowania i strategii. W pierwszej kolejności konieczne jest zdefiniowanie celów i misji fundacji oraz określenie roli, jaką ma ona odegrać w procesie sukcesji. Następnie należy opracować plan zarządzania majątkiem, który uwzględni potrzeby bieżących i przyszłych pokoleń, zapewniając ciągłość działalności biznesowej i działań filantropijnych. Istotne jest także przeszkolenie spadkobierców w zakresie zarządzania fundacją i biznesem rodzinnych, aby zapewnić płynne przejście władzy i odpowiedzialności.

Fundacje rodzinne stanowią potężne narzędzie nie tylko dla zarządzania majątkiem i dziedzictwem, ale także dla promowania wartości rodzinnych i realizacji misji biznesowej. Ich organizacja i efektywne wykorzystanie mogą przyczynić się do budowy trwałego i zrównoważonego dziedzictwa dla przyszłych pokoleń, minimalizując ryzyko konfliktów rodzinnych i nadmiernego opodatkowania. W miarę rosnącej świadomości społecznej i dostępności rozwiązań prawnych, fundacje rodzinne stają się coraz bardziej popularnym narzędziem sukcesji biznesowej i dziedziczenia w rodzinach na całym świecie.

Jak założyć fundację rodzinna 2024 - krok po kroku

Zapraszamy do skorzystania z naszej kompleksowej oferty dotyczącej założenia fundacji w 2024 roku. W Kancelarii Prawnej Ciesielski & Oczachowska - Adwokacka Spółka Partnerska oferujemy kompleksową pomoc w procesie zakładania fundacji rodzinnej w Polsce. Nasz doświadczony zespół prawników zapewni nie tylko profesjonalną pomoc, ale także skuteczną realizację Państwa celów związanych z utworzeniem fundacji. Zapewniamy pełną obsługę na każdym etapie zakładania fundacji rodzinnej. Począwszy od pierwszej konsultacji, gdzie omawiamy Państwa potrzeby i cele związane z utworzeniem fundacji, aż po aktywne wsparcie w procesie składania wniosku o rejestrację w sądzie rejestrowym. Dzięki naszej pomocy, będą mogli Państwo bezpiecznie i zgodnie z obowiązującymi przepisami prawnymi utworzyć fundację, minimalizując przy tym wszelkie związane z tym procesem ryzyka i niepewności.

Kroki do założenia fundacji rodzinnej:

1. Złożenie oświadczenia o ustanowieniu: W zależności od preferencji, oświadczenie o ustanowieniu fundacji rodzinnej może być zawarte w akcie założycielskim lub w testamencie. Nasza kancelaria pomoże w przygotowaniu dokumentacji i zapewnieniu formy aktu notarialnego.
2. Ustalenie statutu: Nasz zespół prawników pomoże w opracowaniu statutu fundacji, który będzie odpowiadał Państwa potrzebom i celom. Statut jest kluczowym dokumentem regulującym działalność fundacji.
3. Sporządzenie spisu mienia: Przygotujemy spis mienia, który będzie stanowił podstawę majątkową fundacji. Nasze doświadczenie pozwoli na kompleksowe zabezpieczenie majątku fundacji.
4. Ustanowienie organów fundacji: Wspólnie ustalimy strukturę organów fundacji, takich jak zarząd, rada nadzorcza i zgromadzenie beneficjentów, zgodnie z wymaganiami ustawy oraz statutu.
5. Wniesienie funduszu założycielskiego: Nasza kancelaria pomoże w ustaleniu odpowiedniej wysokości funduszu założycielskiego i jego wniesieniu przed wpisaniem do rejestru fundacji rodzinnej.
6. Wpis do rejestru: Ostatnim etapem będzie wpisanie fundacji rodzinnej do rejestru, co również załatwimy, zapewniając, że cały proces przebiegnie sprawnie i bezproblemowo.

Fundacje w historii co to jest i przykłady działań

Jednym z najbardziej znanych przykładów fundacji rodzinnych jest Fundacja Rockefellera, założona przez Johna D. Rockefellera w 1913 roku. Znany z działalności w dziedzinie przemysłu naftowego, Rockefeller zbudował swoje imperium, ale także zrozumiał znaczenie inwestowania w społeczność. Fundacja Rockefellera przyczyniła się do wielu innowacji medycznych, edukacyjnych i społecznych, pozostawiając trwały wpływ na światowe społeczeństwo.

Innym pionierem fundacji był Andrew Carnegie, który w 1911 roku założył Carnegie Corporation of New York. Jego fundacja miała na celu promowanie edukacji i kultury, co zaowocowało m.in. budową bibliotek publicznych na całym świecie. Dzięki hojności Carnegie'ego miliony ludzi miały dostęp do nauki i wiedzy, co miało ogromny wpływ na rozwój społeczeństw.

W Europie przykładem może być Fundacja Wellcome Trust w Wielkiej Brytanii, założona w 1936 roku przez Sir Henry'ego Wellcome'a. Od ponad osiemdziesięciu lat fundacja ta jest jednym z największych finansujących na świecie badań naukowych w dziedzinie medycyny i zdrowia publicznego.

Innym ważnym graczem w europejskim krajobrazie fundacji jest Fundacja Królowej Elżbiety, założona w 1956 roku w Belgii. Fundacja ta działa na rzecz edukacji, kultury i rozwoju społecznego, wspierając projekty zarówno na terenie Belgii, jak i na arenie międzynarodowej.

W Polsce tradycja fundacji rodzinnych rozpoczęła się stosunkowo niedawno w porównaniu z innymi krajami. Dzięki ustawie z dnia 26 stycznia 2023 r. o fundacji rodzinnej nastąpił istotny rozwój w zakresie prawa dotyczącego fundacji rodzinnych w Polsce. Rodziny mają teraz możliwość formalnego założenia fundacji rodzinnej, która może służyć jako narzędzie do kontynuowania dziedzictwa, realizacji misji rodzinnych oraz wspierania społeczności lokalnej.

Jednym z kluczowych czynników popularności fundacji rodzinnych jest ich rola w sukcesji i bezpiecznym przekazaniu majątku rodzinie fundatora. Fundator nie ponosi osobistej odpowiedzialności za zobowiązania fundacji rodzinnej, a majątek wniesiony do fundacji jest chroniony, o ile zobowiązania powstały po wniesieniu majątku do fundacji.

Dodatkowo, korzyści podatkowe, takie jak preferencyjne warunki opodatkowania CIT, PIT i PCC, sprawiają, że fundacje rodzinne stają się atrakcyjną opcją dla przedsiębiorców. Wypłaty z fundacji są również wolne od składek, co dodatkowo zwiększa atrakcyjność tej formy działalności.

Warto podkreślić, że fundacje rodzinne pozwalają na elastyczne dostosowanie się do indywidualnych potrzeb i celów rodziny. 

PROSIMY O PRZESŁANIE WIADOMOŚCI E-MAIL Z ZAPYTANIEM O KOSZT ZAŁOŻENIA FUNDACJI.

kontakt@ciesielski-oczachowska.pl

PO OTRZYMANIU ZGŁOSZENIA PRZYGOTUJEMY I PRZEŚLEMY SZCZEGÓŁOWĄ OFERTĘ.

W poniższym artykule znajdziesz praktyczne odpowiedzi na swoje pytania.

Fundacja rodzinna co to naprawdę jest? Praktyczne pytania i odpowiedzi

1. Jakie są podstawowe cechy i zasady funkcjonowania fundacji rodzinnej zgodnie z polskim prawem?
2. Jakie rodzaje działalności gospodarczej może prowadzić fundacja rodzinna zgodnie z Ustawą o fundacjach rodzinnych?
3. Jakie jest znaczenie statutu fundacji rodzinnej oraz jakie aspekty powinny być uwzględnione w kontekście zarządzania jej działalnością, w tym zasady podatkowe i ich implementacja?
4. Jakie są kroki niezbędne do zmiany treści statutu fundacji rodzinnej zgodnie z polskim prawem?
5. Jakie są kroki do dokonania zmiany listy beneficjentów fundacji rodzinnej zgodnie z przepisami prawa i statutu fundacji?
6. Jakie są zasady dotyczące zbywalności praw i obowiązków beneficjentów fundacji rodzinnej zgodnie z przepisami prawa?
7. Kto może być fundatorem fundacji rodzinnej zgodnie z przepisami prawa?
8. Czy majątek fundacji rodzinnej może być dziedziczony przez spadkobierców fundatora?
9. Jakie podatki płaci fundacja rodzinna?
10. Kto powinien być ujawniony w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) w kontekście fundacji rodzinnej

Partner Kancelarii Adwokackiej w Poznaniu Ciesielski & Oczachowska - Adwokacka Spółka Partnerska - Magdalena Oczachowska jest Wiceprezesem Fundacji Polska-Haiti i posiada praktyczne doświadczenie w zarządzaniu Fundacją. Praktyczne doświadczenie pozwala nam podejmować bardziej świadome i efektywne decyzje.