Pranie brudnych pieniędzy – obrona w postępowaniu karnym
Kancelaria świadczy pomoc prawną w sprawach dotyczących prania brudnych pieniędzy, w szczególności na etapie postępowania przygotowawczego i sądowego. Reprezentujemy osoby, którym przedstawiono zarzut prania pieniędzy, a także przedsiębiorców, członków zarządu i osoby zajmujące stanowiska kierownicze.
Sprawy tego rodzaju łączą zagadnienia prawa karnego , prawa gospodarczego oraz analizy przepływów finansowych. Każde postępowanie wymaga odrębnej oceny dokumentacji, pochodzenia środków, przebiegu transakcji i roli poszczególnych osób.
Odpowiedzialność karna nie wynika wyłącznie z faktu przeprowadzenia nietypowej lub wysokiej transakcji. Znaczenie ma całokształt okoliczności, w tym pochodzenie środków, sposób działania i świadomość osoby objętej postępowaniem.
Na czym polega przestępstwo prania brudnych pieniędzy?
Pranie pieniędzy zostało uregulowane w art. 299 Kodeksu karnego. Odpowiedzialność może dotyczyć między innymi przyjmowania, posiadania, używania, przekazywania, ukrywania, transferowania lub konwertowania środków płatniczych, instrumentów finansowych, praw majątkowych albo innego mienia pochodzącego z korzyści związanych z popełnieniem czynu zabronionego.
Odpowiedzialność może wiązać się również z działaniami, które mogą udaremnić albo znacznie utrudnić ustalenie przestępczego pochodzenia mienia, miejsca jego umieszczenia, wykrycie, zajęcie lub orzeczenie przepadku.
Przy ocenie odpowiedzialności znaczenie mają pochodzenie środków, rzeczywisty cel gospodarczy transakcji, sposób jej przeprowadzenia oraz wiedza osoby, której dotyczy postępowanie.
Obrona w sprawach o pranie brudnych pieniędzy
Adwokat prowadzący obronę w sprawie o pranie pieniędzy analizuje treść zarzutów, dokumentację bankową i gospodarczą oraz materiał dowodowy zgromadzony przez prokuraturę i inne organy. Zakres pomocy zależy od etapu postępowania oraz sytuacji procesowej klienta.
Reprezentacja przed prokuraturą i sądem
Pomoc prawna może obejmować udział w przesłuchaniach, posiedzeniach dotyczących środków zapobiegawczych, przeszukaniach oraz innych czynnościach procesowych. Obrona jest prowadzona na etapie dochodzenia, śledztwa oraz postępowania sądowego.
Analiza transakcji i materiału dowodowego
Weryfikacji mogą podlegać wyciągi bankowe, umowy, faktury, dokumentacja księgowa, korespondencja, historia rachunków oraz opinie dotyczące przepływów finansowych.
Weryfikacja działań organów
Analizujemy prawidłowość przeszukań, zatrzymań rzeczy, przesłuchań, zabezpieczeń majątkowych oraz pozyskania dokumentacji finansowej. W zależności od sytuacji składane mogą być wnioski dowodowe, zażalenia i inne środki procesowe.
Zabezpieczenie majątku i rachunków
Postępowaniu może towarzyszyć blokada rachunku lub zabezpieczenie środków pieniężnych, nieruchomości i innych składników majątku. Pomoc może obejmować analizę podstaw zabezpieczenia oraz wykazanie legalnego pochodzenia środków.
Analiza zarzutów i dokumentacji
Ocena postanowień, protokołów, dokumentów bankowych, umów i materiału zebranego przez organy.
Ustalenie sytuacji procesowej
Określenie roli danej osoby, zakresu zarzutów, potencjalnych ryzyk i dostępnych środków procesowych.
Przygotowanie sposobu obrony
Dobór działań zależnych od materiału dowodowego, etapu postępowania i okoliczności sprawy.
Jakie kary grożą za pranie brudnych pieniędzy?
Za podstawowy typ przestępstwa określonego w art. 299 Kodeksu karnego grozi kara pozbawienia wolności od 6 miesięcy do 8 lat. W przypadkach kwalifikowanych, zależnie od sposobu działania, osiągniętej korzyści lub wartości mienia, odpowiedzialność może być surowsza.
- kara pozbawienia wolności przewidziana dla danego typu czynu;
- przepadek przedmiotów, środków lub korzyści majątkowych związanych z przestępstwem;
- zabezpieczenie składników majątku na czas postępowania;
- konsekwencje zależne od kwalifikacji prawnej, wartości mienia i roli osoby oskarżonej.
Pranie pieniędzy a odpowiedzialność przedsiębiorców
Samo prowadzenie działalności gospodarczej, otrzymanie płatności lub uczestniczenie w transakcji nie oznacza automatycznie odpowiedzialności za pranie pieniędzy.
Ryzyko postępowania może jednak powstać, gdy organy uznają, że określone działania służyły ukryciu pochodzenia środków albo utrudnieniu ich wykrycia, zajęcia lub przepadku.
W sprawach dotyczących przedsiębiorców analizie mogą podlegać relacje z kontrahentami, rzeczywisty cel gospodarczy transakcji, sposób rozliczeń, obieg dokumentów i zakres wiedzy osób podejmujących decyzje.
Istotny może być także podział obowiązków pomiędzy członkami zarządu, pracownikami działów finansowych oraz innymi osobami uczestniczącymi w realizacji transakcji.
Więcej informacji znajduje się na stronie: odpowiedzialność członków zarządu i kadry kierowniczej .
Obowiązki instytucji obowiązanych w zakresie AML
Obowiązki wynikające z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu nie dotyczą wszystkich przedsiębiorców w takim samym zakresie. Szczegółowe wymagania odnoszą się przede wszystkim do podmiotów wskazanych w ustawie jako instytucje obowiązane.
- identyfikacja klienta i weryfikacja jego tożsamości;
- ustalenie i weryfikacja beneficjenta rzeczywistego;
- ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu;
- stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego;
- opracowanie i stosowanie wewnętrznej procedury AML;
- zapewnienie szkoleń osobom wykonującym obowiązki AML;
- dokumentowanie czynności i przechowywanie dokumentacji;
- przekazywanie wymaganych informacji i zawiadomień do GIIF.
Niewykonanie obowiązków ustawowych może prowadzić do odpowiedzialności administracyjnej, w tym nałożenia kary pieniężnej. Odpowiedzialność karna wymaga natomiast spełnienia przesłanek określonych w odpowiednich przepisach i nie wynika automatycznie z każdego uchybienia proceduralnego lub organizacyjnego.
